La resposta curta
Una liquidació d’IVA i IRPF del període calcula el que sortiria a ingressar o a compensar a partir de factures i retencions. Serveix per revisar la xifra abans de muntar el model. No és la presentació a Hisenda.
Qui cerca «liquidació IVA» o «liquidació IRPF» sol tenir bases en un Excel, retencions en un altre i el 303 o el 130 que tanca la gestoria. La feina és calcular el període i mirar-lo amb calma, no descobrir el número el dia 20.
Vacly Fiscal costa 12,90 €/mes IVA incl. Prova 15 dies. La liquidació viu a la seva fitxa. El [resum d’impostos](/producto/fiscal/impuestos) ensenya la vista; els [models AEAT](/producto/fiscal/modelos-aeat) segueixen l’estat. Tot al [mòdul Fiscal](/producto/fiscal).
Què és una liquidació d’IVA i IRPF del període?
És el càlcul del trimestre o del mes: quin IVA resulta i, si t’aplica, quin IRPF surt de les retencions o del pagament fraccionat. No és el model enviat.
- Per a la pime: veus la xifra del període abans que algú la copiï al 303 o al 130.
- Per a la gestoria: el mateix càlcul en diversos clients. No un Excel distint per empresa.
- Parteix de factures i retencions que ja són a Vacly. No inventem un extracte bancari ni un assentament automàtic.
- IVA i IRPF es calculen per període. Barrejar dos trimestres desquadra els dos models.
- No presenta a l’AEAT. Calcular i revisar no és enviar.
Com es calcula a partir de factures i retencions?
La liquidació no endevina. Suma el que ja és digitalitzat i classificat. Si el document està malament, el càlcul l’hereta.
- L’IVA surt de factures emeses i rebudes: bases, tipus i quotes. La safata d’aquests documents és [Facturació](/producto/facturacion/facturas-unificado); el càlcul del període és aquesta fitxa.
- L’IRPF surt de retencions practicades o suportades i, si ets autònom en estimació directa, del pagament fraccionat que t’apliqui.
- Els [llibres registre](/producto/fiscal/libros-registro) ordenen expedides i rebudes del període. La liquidació converteix aquest detall en una xifra a revisar.
- No afirmem un encreuament automàtic amb Bancs o Comptabilitat. Si concilies, ho fas en aquests mòduls.
- Les despeses d’empresa es digitalitzen a Facturació. Els tiquets d’empleat viuen a Temps. No els barregis en aquesta liquidació com si fossin el mateix.
Per què cal revisar abans de presentar?
Un número sense revisió és un 303 amb sorpresa. La fitxa existeix per mirar el període, no per signar a cegues.
- Revisió prèvia: bases que no quadren, un tipus mal aplicat, una rebuda que no és deduïble.
- Si el resum d’[impostos](/producto/fiscal/impuestos) i la liquidació no diuen el mateix, para. Alguna cosa s’ha colat.
- La gestoria revisa la cartera amb el mateix criteri. La pime revisa la seva. Tots dos veuen el període, no un PDF solt.
- Exportable: treus la liquidació per a l’arxiu o per a qui presenti. Exportar no és presentar.
- El [calendari fiscal](/producto/fiscal/calendario-fiscal) et diu quan toca. Revisar el dia 19 és tard si l’error és al març.
En què es distingeixen la liquidació d’IVA i la d’IRPF?
Comparteixen període. No comparteixen caselles. Tractar-les com un sol total és l’error més car del trimestre.
- IVA: quota repercutida menys quota suportada deduïble. El model habitual és el 303.
- IRPF: retencions i ingressos a compte, o el pagament fraccionat de l’autònom (130, si t’aplica). No és «l’IVA de les nòmines».
- Una empresa pot tenir IVA i IRPF de retencions el mateix trimestre. Un autònom pot tenir 303 i 130. Són dos càlculs.
- L’111 prepara retencions de treball i professionals. No substitueix la liquidació d’IVA.
- Si no ets subjecte passiu d’IVA, no converteixis aquesta fitxa en un 303 fantasma. Si no hi ha retencions, no inventis un 111.
Què s’exporta i què no s’envia?
La liquidació es pot treure del mòdul. L’enviament a l’Agència és un altre acte, amb certificat i amb qui estigui autoritzat.
- Exportable per a la gestoria, l’arxiu intern o qui munti el model. El fitxer surt; no viatja a la Seu.
- Els [models AEAT](/producto/fiscal/modelos-aeat) prenen aquesta xifra per a l’esborrany i l’estat. Continuen sent preparació i seguiment.
- Vacly no presenta la liquidació a l’AEAT. No afirmem un segell ni una certificació de l’Agència.
- Comptabilitat tancarà l’assentament quan toqui, al seu mòdul. Aquesta pantalla no ho dóna per fet.
- Preu del [mòdul Fiscal](/producto/fiscal): 12,90 €/mes IVA incl. Prova 15 dies.
Com ho resol Vacly Fiscal
Les [liquidacions de Vacly](/producto/fiscal/liquidaciones) calculen IVA i IRPF per període a partir de factures i retencions, amb revisió prèvia i export. No presenten a l’AEAT. Formen part del [mòdul Fiscal](/producto/fiscal), juntament amb [impostos](/producto/fiscal/impuestos), [models AEAT](/producto/fiscal/modelos-aeat), [calendari](/producto/fiscal/calendario-fiscal) i [llibres registre](/producto/fiscal/libros-registro). 12,90 €/mes IVA incl. Prova 15 dies.